Informality and tax refund in Peru’s intercity passenger ground transport

En este artículo se estudia si la devolución del 30% del impuesto especial sobre la compra de combustible en Perú ha tenido el efecto de aumentar la formalización en el mercado del transporte terrestre de pasajeros interurbano y si el gasto fiscal resultante ha sido fructífero para aumentar la inversión en vehículos. Sobre la base de un marco de mercado de equilibrio paradójico, los operadores de transporte se clasifican en operadores formales, informales e ilegales, y se perfecciona una nueva metodología para medir cómo la devolución de impuestos hace que estos operadores cambien sus cuotas de mercado. Las pruebas demuestran que la devolución de impuestos ha servido para aumentar la cuota de mercado de los operadores formales, pero no la de los informales, aumentando así la formalización general del mercado del transporte de pasajeros. Esto contradice la evaluación de impacto del Ministerio de Hacienda, que afirma que la formalización del mercado no se ha producido porque los operadores informales no se beneficiaron de la devolución de impuestos y no se convirtieron en operadores formales.

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Compatibility of the Intellectual Property Regime, the Convention on Biological Diversity and the Nagoya Protocol

Durante casi dos décadas, parece que no ha habido forma de compatibilizar las normas de propiedad intelectual con la aplicación del Convenio sobre la Diversidad Biológica (CDB) y el Protocolo de Nagoya (PN). Este conflicto hace que estos dos acuerdos internacionales sean inoperantes y difíciles de aplicar.

Este estudio analiza los principales desacuerdos entre las normativas del CDB y el PN, por un lado, y las normas de propiedad intelectual, por otro. Repasa brevemente el carácter y las perspectivas dominantes de ambas normativas e identifica conceptos e interpretaciones que, de aplicarse correctamente, podrían hacerlas compatibles. Para ello, el planteamiento de este documento consiste en separar el problema de la conservación y la sostenibilidad de la biodiversidad del problema de la falta de valor intrínseco, potencial o de uso atribuido a los recursos genéticos y los conocimientos tradicionales. También rescata la noción de patente como instrumento para restablecer la competencia leal y resolver el fallo de mercado de la imitación desleal, en lugar de su despliegue como activo estratégico para generar beneficios extraordinarios y monopolísticos. Al mismo tiempo, el artículo evalúa la supuesta preponderancia de los objetivos de innovación y conservación frente a otros derechos e intereses públicos. El estudio analiza las once conexiones más importantes entre las normas que regulan el acceso, uso y distribución de los beneficios derivados de la biodiversidad y las que protegen la propiedad intelectual. Concluye que la mayoría de los callejones sin salida internacionales en los que la propiedad intelectual se enfrenta al CDB y al PN encuentran una solución a través del nuevo enfoque propuesto anteriormente. Por último, el artículo aporta brevemente soluciones a cada una de las once cuestiones examinadas.

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Understanding Informality in the Intercity Passenger Ground Transport Market: A Stylized Model and Policy Implications

Basado en una revisión de la literatura sobre informalidad, este estudio construye un marco teórico y propone un original modelo estilizado para entender la informalidad del transporte en el contexto de una economía en desarrollo. Mediante, premisas económicas simples, usando una condición de un estado estacionario para explicar el comportamiento de la oferta, y las distintas preferencias de los pasajeros para explicar la demanda, el modelo agrega las demandas individuales y a los operadores de oferta para explicar el equilibrio del sector bajo los tres segmentos interconectados de operadores formales, informales e ilegales que caracterizan el mercado de transporte. El modelo relieva variables de comportamiento que, aunque comunes en el mundo de los negocios no se tratan mucho en la literatura estándar de informalidad. La propensión a evadir las normas de los operadores de transporte son decisiones empresariales estratégicas que se gradúan de acuerdo al tamaño del operador, los análisis costo beneficio que ellos hacen y otras variables institucionales enraizadas en el ambiente, para compensar su muy baja productividad. En el lado de la demanda, el comportamiento de los pasajeros está influenciado por cuán alto los individuos valoran las tarifas en relación al tiempo de viaje, la seguridad, el confort y la calidad del servicio. El modelo permite un análisis dinámico de las interacciones y tensiones entre los operadores formales e informales y sus relaciones con las normas estatales y las acciones de fiscalización. Las especificaciones del modelo proveen un conjunto de instrumentos e ideas que los diseñadores de políticas pueden usar para proponer políticas efectivas para enfrentar el problema de informalidad y mejorar la formalización del transporte terrestre. Las políticas son clasificadas de acuerdo a su carácter normativo, de fiscalización o de promoción, y después el foco se traslada a analizar estrategias que cambian la conducta evasiva de la oferta y la demanda, así como para enfrentar los fracasos institucionales y prácticas culturales y sociales enraizadas en la sociedad. Para atacar la informalidad, se presentan algunos interesantes ejemplos prácticos. La formalización del mercado depende no solo en cómo el Estado implementa las políticas sino también en cómo los pasajeros y las empresas formales, ilegales e informales, reaccionan a estas políticas.

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Artículos en revistas arbitradas

• Roca, S., & Simabuko, L. (2023). Informality and tax refund in Peru’s intercity passenger ground transport. Transportation, 50, 1103–1123. https://doi.org/10.1007/s11116-022-10273-0
• Roca, S. (2021). Compatibility of the Intellectual Property Regime, the CBD and the Nagoya Protocol. GRUR International: Journal of European and International Intellectual Property Law, 70(4), 349-360. https://doi.org/10.1093/grurint/ikaa182
• Roca, S., & Simabuko, L. l. (2020). Understanding Informality in the Intercity Passenger Ground Transport Market: A Stylized Model and Policy Implications. Journal of Transport Policy, 99(C), 375-384. https://doi.org/10.1016/j.tranpol.2020.09.001
• Roca, S., & Simabukuro, L. (2015). Little Value Creation, Articulation and Propagating Forces: A Hypothesis for the Mexican Manufacturing Sector. Journal of Economics, Finance and Administrative Science, 20(39), 94-104. https://doi.org/10.1016/j.jefas.2015.08.003
• Roca, S. (2014). Políticas y Factores que Contribuyen a la Transferencia de Tecnología en Organizaciones del Perú. Revista Venezolana de Gerencia (RVG), 19(68), 639-669. https://www.academia.edu/30313695/Pol%C3%ADticas_y_factores_que…
• Roca, S. (2012). Especialización tecnológica en el comercio exterior del Perú: Un análisis comparado con Corea, China, Colombia y México. Revista de ciencias sociales (Venezuela), 18, 24-40.
• Roca, S. (2011). Perú: políticas para cerrar la brecha de la balanza de conocimientos. Journal of Economics, Finance and Administrative Science, 16. https://jefas.esan.edu.pe/index.php/jefas/article/view/83
• Roca, S. (2011). La UNCTAD y la Promoción Internacional de la Competencia. Revista de derecho administrativo. 10. 101-105. https://revistas.pucp.edu.pe/index.php/derechoadministrativo/article/view/13653/14277
• Roca, S., y Céspedes, E. (2011). Law and Practice of Consumer Protection in Peru. GESTION Y POLITICA PUBLICA. 20. 485-522.
• Roca, S. (2010). Concepción y descentralización de la protección al consumidor en el Perú: Un análisis comparado con México, EEUU, Brasil y Suecia. Reforma y Democracia. 47.
• Roca, S. (2009). Los demócratas, el acceso a la salud pública y la propiedad intelectual en el TLC Perú-Estados Unidos. Economía y sociedad. 72. 70-76.
• Roca, S. (2009). Public Health and Intellectual Property in the US-Peru TPA. Bridges. 13.
• Roca, S. (2005). Balanza de conocimiento y propiedad intelectual en el comercio. Revista de la competencia y la propiedad intelectual. 1. https://revistas.indecopi.gob.pe/index.php/rcpi/article/view/22
• Roca, S., Simabuko, L. y Dyer, J. (2004). Impacto tributario en el servicio de transporte terrestre interprovincial de pasajeros: el caso del retiro de la exoneración del IGV. Journal of Economics, Finance and Administrative Science. 9. http://jefas.esan.edu.pe/index.php/jefas/article/view/154
• Roca, S., y Simabuko, L. (2004). La Unión Europea y América Latina: Comercio, Inversiones y Especialización Productiva. Revista Europea de Estudios Latinoamericanos y del Caribe. 79-90. Recuperado de: http://www.jstor.org/stable/25676136
• León, F., Roca, S., Ríos, A., Zumarán, A. y Feijoo, A. (2003). One-year client impacts of quality of care improvements achieved in Peru. FRONTIERS Final Report. https://pdf.usaid.gov/pdf_docs/PNACW582.pdf
• Roca, S. y Vargas, B. (2002). La transición hacia la mediana empresa y el desarrollo exportador: el caso de Acrimetal en el Perú. Journal of Economics, Finance and Administrative Science, 7.
• Roca, S. y Vargas, B.(2002). Pequeña empresa: estrategias sistémicas para el crecimiento de un entorno global. Journal of Economics, Finance and Administrative Science, 7. https://jefas.esan.edu.pe/index.php/jefas/article/view/119
• Roca, S. y Simabuko, L. (1999). Value and quality creation: natural resources, industrialization and standards of living in Peru 1950 to 1997. Journal of Economics, Finance and Administrative Science, 5.
• Roca, S. (1994). DE LA ESTABILIZACIÓN AL CRECIMIENTO: BASES PARA UN DESARROLLO SOSTENIDO. Scientia et Praxis, 19, 135 – 165.
• Roca, S. y Simabuko, L. (1993). ¿Se puede hablar de hiperinflación en el Perú en 1988-1990? Una comparación con otras experiencias. Economía, 16, 9 – 21. https://revistas.pucp.edu.pe/index.php/economia/article/view/446/438
• Roca, S. (1991). ALIVIO EXTERNO Y REORIENTACIÓN MONETARIA Y FISCAL. Revista Moneda, 42.
• Roca, S. (1991). EL COSTO ECONÓMICO DEL RETRASO DEL GRUPO DE APOYO. Revista Moneda, 37.
• Roca, S. (1991). LA PARÁBOLA DE LOS FLUJOS EXTERNOS Y EL MANEJO DE LA POLÍTICA MONETARIA. Revista Moneda, 40.
• Roca, S. (1991). ¿TENDRÁ ÉXITO LA REFORMA TRIBUTARIA O SERÁN NECESARIOS NUEVOS PAQUETES?. Revista Moneda, 0.
• Roca, S. (1990). EFECTOS DE UN SHOCK ANUNCIADO. LA NECESIDAD DE COORDINAR EL PRESENTE Y EL FUTURO. Revista Moneda, 2.
• Roca, S. (1990). EL PROCESO INFLACIONARIO EN EL PERÚ 1950-1993: SIMULTANEIDAD Y ALTERNANCIA DE LAS FUERZAS DE OFERTA Y DEMANDA. Revista Moneda, 5, 91 – 95.
• Roca, S. (1990). PERSPECTIVA DE LA ECONOMÍA PERUANA EN 1991. Revista Moneda, 3.
• Roca, S. y Prialé, R. (1986). LA DEVALUACIÓN Y LOS PROGRAMAS DE ESTABILIZACIÓN EN EL PERÚ. El TRIMESTRE ECONÓMICO, 53, 835 – 881. https://www.jstor.org/stable/23396642?seq=1
• Roca, S. y Salas, C. (1982). The organization of workers for self-management. Public Enterprise, 2, 89 – 96. https://pascal-francis.inist.fr/vibad/index.php?action=getRecordDetail&idt=12425643

Libros

• Roca, S. (2016). In ESAN Ediciones (Ed.), Biodiversidad y Propiedad Intelectual en Disputa: Situación, propuestas y políticas públicas (pp. 526).
• Roca, S. & Simabuko, L. (2008). In CONVEAGRO (Ed.), Promoviendo el Buen Funcionamiento de los Mercados Agropecuarios (pp. 89).
• Roca, S. (2005). Los Intereses Nacionales en Defensa de la Competencia y los Acuerdos Preferenciales de Comercio (vol. 2). Peru: Serie de Publicaciones Institucionales Indecopi.
• Roca, S. (2002). In ESAN Ediciones (Ed.), La inversión en el Perú, 2002 – 2003 : entorno, industrias, regiones, financiamiento y estrategias empresariales (pp. 868).
• Roca, S., & Shimabukuro, L. (2000). In ESAN Ediciones (Ed.), Retos de la Gerencia Macroeconómica: Propuestas de Cambio a la Política Económica, 2000-2005 (pp. 131).
• Roca, S. (1997). In ESAN Ediciones (Ed.), A Place to Invest 1997-1998: Climate, Industries, Regions, Financing and Strategies (pp. 1034).
• Roca, S. (1987). In IDE/ESAN (Ed.), Estabilización y Ajuste Estructural en América Latina.

Artículos en libros

• Roca, S. (2016). Biodiversidad y propiedad intelectual en clave de políticas públicas: aportes para una gestión estratégica. In ESAN Ediciones (Ed.), Biodiversidad y propiedad intelectual en disputa (pp. 495-518).
• Roca, S. (2016). El patentamiento a cambio de la formación de un cartel de países proveedores de información genética: Una retórica falaz y sesgada. In ESAN Ediciones (Ed.), Biodiversidad y propiedad intelectual en disputa (pp. 91-116). https://www.academia.edu/35011234/El_patentamiento_de_genes_a_cambio_de_la_formaci%C3%B3n_de_un_cartel_de_pa%C3%ADses_proveedores_de_informaci%C3%B3n_gen%C3%A9tica
• Roca, S. (2016). Podrá el régimen de propiedad intelectual compatibilizar con el Convenio sobre la Diversidad Biológica y el Protocolo de Nagoya. In ESAN Ediciones (Ed.), Biodiversidad y propiedad intelectual en disputa (pp. 465-494).
• Roca, S. (2016). Propiedad Intelectual y tratados de libre comercio: la biodiversidad del Perú en juego. In ESAN Ediciones (Ed.), Biodiversidad y propiedad intelectual en disputa (pp. 405- 426).
• Roca, S. (2012). In Pearson (Ed.), Políticas Públicas para Gobernar.
• Guillen, J., & Roca, S. (2010). In Cengage Learning (Ed.), Perú al 2021: Retos y perspectivas para el empresario. Un análisis multidisciplinario (pp. 205). https://www.academia.edu/30313655/Per%C3%BA_al_2021_Retos_y_perspectivas_para_el_empresario_Un_an%C3%A1lisis_multidisciplinario
• Roca, S. (2007). In ESAN Ediciones, Rocas, Santiago (Ed.), La Propiedad Intelectual y el Comercio en el Perú: Impacto y Agenda Pendiente (pp. 840).

El profesor Santiago Francisco Roca Tavella centra sus investigaciones en temas de políticas públicas, geopolítica, libre competencia, innovación, transferencia de tecnología, propiedad intelectual, biodiversidad, e inversiones. Sus estudios buscan analizar cómo las políticas públicas afectan el desarrollo económico. Entre sus publicaciones más destacadas se encuentran los libros “Biodiversidad y Propiedad Intelectual en Disputa: Situación, Propuestas y Políticas Públicas”, publicado por ESAN Ediciones, y “Los Intereses Nacionales en Defensa de la Competencia y los Acuerdos Preferenciales de Comercio”, donde examina la relación entre regulación de competencia y acuerdos de libre comercio. Asimismo, ha publicado durante varios años un Anuario sobre “La Inversión en el Perú: Entorno, Industrias, Regiones, Financiamiento y Estrategias Empresariales”, en el que analiza la potencialidad de la inversión en el Perú ..

Metodológicamente, el profesor Roca Tavella emplea enfoques cualitativos y cuantitativos, combinando análisis normativos, estudios de caso y modelos econométricos para evaluar el impacto de las políticas públicas en la economía. Sus investigaciones abordan problemáticas como la falta de equilibrio entre el acceso a recursos biológicos y genéticos y los derechos de propiedad intelectual; los problemas de la informalidad y los incentivos tributarios en el transporte interprovincial de pasajeros en el Perú. Su enfoque interdisciplinario integra economía, derecho y políticas públicas, proporcionando una visión amplia sobre los efectos económicos y sociales de la regulación, informalidad y la competencia en distintos sectores.

Sus principales hallazgos indican que los actuales marcos de políticas públicas pueden generar barreras y limitar la innovación en sectores estratégicos. Sus estudios han sido publicados en revistas indexadas como Journal of Transport Policy; GRUR International:Journal of European and International Intellectual Property Law; and Journal of Transportation;entre otros; consolidando su impacto en la investigación sobre regulación económica. Como alternativa de solución, propone el diseño de políticas de acceso equitativo a recursos genéticos, la reforma de marcos regulatorios de competencia para mejorar la eficiencia de mercados y el fortalecimiento de instituciones que promuevan la democracia.

Palabras clave: Desarrollo económico, propiedad intelectual, biodiversidad, creación de valor, competencia económica, regulación de mercados, acuerdos comerciales y democracia.

• Orden al Mérito en el Grado de Maestro, Graduate School of Business, ESAN (2012).
• Outstanding Teaching Award: W. Carey School of Business, W. Carey School of Business. (2001).
• Faculty Marshall, Department of Finance, The Smeal College of Business, Pennsylvania State University (1986).
• Beca Fundación Ford para estudiar el Ph. D en Economía en la Universidad de Cornell, Ford. (1974).